ETF 세후 복리 계산기 - 배당세·양도세·보수 반영

초기 투자금, 투자 기간, 가격 수익률, 배당수익률, 총보수(TER), 배당세율, 양도세율을 입력하면 세전 자산과 세후 자산을 연도별로 계산해 줍니다. 국내 ETF와 해외 ETF의 세율 차이를 직접 입력해 비교해 보세요.

국내 상장 ETF(주식형)는 매매차익에 비과세이고 분배금에 배당소득세 15.4%가 적용됩니다. 해외 상장 ETF(예: QQQ, SPY)는 연간 양도차익 250만 원 초과분에 22% 양도세가 부과되고, 배당에는 15%(원천징수) 세금이 적용됩니다. 계좌 유형(ISA, 연금저축)에 따라 세금 처리가 달라집니다.

국내에서 ETF 분배금(배당)을 받을 때 원천징수되는 세율입니다. 소득세 14%와 지방소득세 1.4%를 합한 15.4%가 자동 공제됩니다. 금융소득이 연 2,000만 원을 초과하면 종합소득세 신고 대상이 됩니다.

해외 상장 ETF의 매매차익(양도차익)이 연간 250만 원을 초과할 때 초과분에 대해 22%(소득세 20% + 지방소득세 2%)가 부과됩니다. 손실이 발생한 다른 해외 주식·ETF와 손익통산이 가능합니다. 국내 주식형 ETF의 매매차익은 일반 계좌에서 비과세입니다.

연금저축과 IRP는 납입금에 세액공제(연 400~700만 원 한도, 세액공제율 13.2~16.5%)가 적용되고, 운용 기간 중 과세가 이연됩니다. ISA는 계좌 내 발생한 이익에 대해 200~400만 원까지 비과세, 초과분에 9.9% 분리과세 혜택이 있습니다. 이 계좌들을 활용하면 세후 복리 효과가 크게 향상됩니다.

TER 0.03%인 ETF와 0.5%인 ETF를 초기 1억 원, 연 8% 수익률, 20년 투자 시 비교하면 최종 자산 차이가 약 1,500만 원 이상 발생할 수 있습니다. 같은 지수를 추종하는 ETF라면 TER이 낮은 상품이 장기적으로 유리합니다.